Schenking bij leven

Een van de meest effectieve manieren om erfbelasting bij het erven van een huis te voorkomen, is door schenkingen te overwegen tijdens het leven van de schenker. U kunt als schenker jaarlijks belastingvrij een bepaald bedrag schenken aan de beoogde erfgenamen. Door dit te benutten, kunt u het vermogen geleidelijk overdragen en de erfbelasting verminderen. U kunt er bijvoorbeeld voor kiezen niet extra af te lossen op uw huis, maar belastingvrij te schenken. U neemt dan wel een risico, aangezien het óók kan voorkomen dat het huis bij erven een hogere hypotheek heeft dan de waarde (onder water staat). 

Slim erven

Daarnaast zijn er enkele maatregelen die u kunt treffen om ‘slim te erven’. Dit is geen officiële term, maar zo hebben wij het voor het gemak genoemd. Door bijvoorbeeld slim met erfstellingen om te gaan, kunt u de belastingdruk flink verlagen. Met erfstellingen wijst u specifieke erfgenamen aan die een bepaald deel van de nalatenschap zullen ontvangen. Dit kan helpen om de beschikbare vrijstellingen optimaal te benutten en de belastingdruk te verminderen. Dit verwijst dus ook meteen naar het gebruik van de zogeheten vrijstellingen. Wist u bijvoorbeeld dat een partner of (stief- of pleeg-)kind een vrijstelling heeft van €22.918? Daarnaast is het opnemen van legaten ook een optie om te overwegen. Door specifieke goederen of geldbedragen als legaten op te nemen in het testament, kunt u ervoor zorgen dat deze buiten de hoofdmassa van de nalatenschap vallen. Dit kan de belastingdruk op het resterende vermogen verminderen.